Si tienes una deuda con el Servicio de Impuestos Internos (IRS), podrías estar arriesgando más que una multa: tu casa podría estar en juego. Cada año, millones de estadounidenses enfrentan la obligación de presentar sus declaraciones de impuestos y pagar cualquier deuda tributaria.
Ignorar esta responsabilidad puede llevar a una medida drástica: el embargo, un proceso legal donde la agencia puede incautar bienes, desde cuentas bancarias hasta propiedades como tu vivienda, para saldar lo que debes. El IRS describe un embargo como la “incautación legal” de tus bienes para satisfacer una deuda tributaria, y aunque es un último recurso, es una posibilidad real. Aquí te contamos qué significa, cómo evitarlo y qué hacer si recibes un aviso.
El proceso comienza cuando el IRS evalúa tu deuda y envía un aviso exigiendo el pago. Si no respondes, la agencia puede emitir un Aviso Final de la Intención de Embargo y su Derecho a una Audiencia, una advertencia seria que llega al menos 30 días antes de cualquier acción. Este documento, enviado por correo certificado o entregado en persona, te da una última oportunidad para actuar.
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Ignorarlo puede resultar en la pérdida de salarios, fondos bancarios o incluso tu casa. Según el Código de Impuestos Internos (IRC § 6331), el IRS tiene autoridad para embargar cualquier propiedad en la que tengas interés, salvo excepciones específicas como ciertos beneficios de Seguro Social o artículos personales básicos.
IRS puede embargar tu casa: ¿Cómo empieza?
Todo inicia con una carta. El Aviso Final de la Intención de Embargo, también conocido como Carta 1058 o CP90, es la señal de que el IRS está listo para actuar. Este aviso detalla cuánto debes, los plazos para responder y tu derecho a una Audiencia de Debido Proceso de Cobros (CDP), que debe solicitarse dentro de los 30 días usando el Formulario 12153.
Si no actúas, la entidad puede proceder a embargar activos como tu salario, cuentas bancarias o propiedades. Por ejemplo, en 2024, el IRS emitió más de 1.2 millones de avisos de embargo, afectando a contribuyentes que ignoraron notificaciones previas, según datos de la Oficina del Defensor del Contribuyente. La clave es ser proactivo: contactar al IRS al número indicado en el aviso, como el 1-800-829-1040, puede evitar consecuencias graves.
El IRS no recurre al embargo de inmediato. Antes, envía múltiples avisos, empezando con una factura de impuestos que exige pago inmediato. Si no pagas o no negocias un plan, el embargo es el siguiente paso. En el caso de propiedades como una casa, el IRS calcula un precio mínimo de subasta, notifica públicamente la venta y espera al menos 10 días. Si la venta genera más dinero que la deuda, te devolverán la diferencia tras descontar costos, pero el impacto emocional y financiero de perder tu hogar puede ser enorme.
Opciones para evitarlo
La buena noticia es que hay formas de detener un embargo. El servicio de impuestos puede liberar un embargo si pagas la deuda completa, si el plazo legal para cobrar ha expirado (generalmente 10 años desde la evaluación), si aceptan un plan de pagos a plazos, o si demuestras que el embargo causa un daño económico significativo.
Por ejemplo, si no puedes pagar necesidades básicas como comida o alquiler, el IRS podría suspender la acción. También puedes negociar una Oferta en Compromiso, que permite saldar la deuda por menos de lo adeudado en ciertos casos. La Publicación 594 del IRS detalla estas opciones, y contactar al IRS de inmediato es crucial.
Si el IRS ya embargó una propiedad, tienes 180 días para redimir bienes inmuebles, pagando al comprador el precio de venta más intereses al 20% anual. Si el embargo fue un error, como fondos incautados que no te pertenecen, puedes presentar un reclamo de embargo injusto usando formularios actualizados bajo la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos. Sin embargo, liberar un embargo no elimina la deuda; sin un plan de pago, el IRS puede reiniciar el proceso.
Actúa rápido
Recibir un aviso de esta entidad puede ser intimidante, pero la inacción es el peor error. En redes sociales, los contribuyentes han compartido experiencias sobre embargos, destacando la importancia de responder rápido para evitar la pérdida de bienes. Solicitar una audiencia CDP o una Audiencia Equivalente dentro de un año te da la chance de negociar con la Oficina de Apelaciones del IRS. También puedes pedir una revisión informal al gerente del IRS contactando al empleado listado en tu aviso. Mantener tu dirección actualizada con el IRS asegura que recibas todas las notificaciones a tiempo.
El mensaje es claro: si debes al IRS, no ignores las cartas. Presentar declaraciones a tiempo, pagar lo que puedas y negociar opciones como planes de pago son pasos clave para proteger tu casa y tus finanzas. Con un enfoque proactivo, puedes evitar que el IRS tome medidas drásticas y encontrar una solución que funcione para ti.